個人型確定拠出年金(iDeCo)に関する情報をお届けするサイトです

メニュー
確定拠出年金とは / 転職時に後回しにしがちな「確定拠出年金」 あなたは大丈夫?

転職時に後回しにしがちな「確定拠出年金」 あなたは大丈夫?

(写真=Rawpixel.com/Shutterstock.com)

30代は、会社という組織の中でも中堅社員として仕事の権限や責任も増してくる世代だ。独立を考えたり、同業他社あるいは異業種への転職に挑戦したりするビジネスパーソンも増えてくるだろう。会社を離れる際には、仕事の引き継ぎなどに注力する一方で、自分自身の事務処理や手続きは後回しとなりがちだ。とりわけ忘れられがちになるのが、会社の確定拠出年金(DC)の資産に関する手続きである。ここでは、慌ただしい転職時に注意しておきたい確定拠出年金の手続きのポイントを解説しよう。

従業員自ら資産運用を行う「確定拠出年金」とは

30代のビジネスパーソンにとって、毎月給与から社会保険料が天引きされ、年金としていくら支払っているのかなど、気に留めないケースが大半だろう。ましてや、年金の受給資格が得られるのは数十年も先の話だ。

日本の年金制度は、主に3段階に区分されている。1階が全国民が共通して加入する「国民年金(基礎年金)」、2階が会社員等が加入する「厚生年金」、そして3階部分に相当するのが「企業年金」である。

これまでの企業年金の主流だった確定給付型制度では、あらかじめ約束された年金額を保障する制度だが、資産運用で損失が出た際は企業が不足分を肩代わりすることが問題視されてきた。また、確定給付型制度は大企業を中心に普及しており中小企業や自営業者に十分に普及していないことや、転職時に年金資産が持ち出せないこと等も問題とされた。そこで、これらの問題点を解消した新たな選択肢として、2001年に確定拠出年金(DC)がスタートした。DCには、会社が掛金を負担する企業型(企業型DC)と、加入者個人が負担する個人型(iDeCo)の2種類がある。

転職ごとに持ち出し可能、リスクは自己責任

日本の労働市場において、転職が珍しくなくなりつつある中、DCが最大のメリットを発揮するのが「ポータビリティ(資産の持ち運び)」と呼ばれるしくみだ。DCでは、転職する際に、在籍していた会社の企業型DCから転職先の企業型DCに自分の年金資産を移せるほか、転職先に企業型DCが無い場合はiDeCoに資産を移せば、引き続き税制の優遇措置が適応される。

掛金は全額所得控除となり所得税・住民税が軽減されるほか、金融商品の運用益に掛かる税金(源泉分離課税20.315%)が非課税となり再投資に回すことができる。また、投資スタイルも従業員自らが決定することができ、リスクを抑えた安全運用から、長期的な視点でハイリスク・ハイリターンを狙う運用など、自分好みに戦略を立てることができる。

資産運用次第では、会社が運用するよりも高い利益を生み出す可能性がある一方、損失をこうむる可能性もある。いずれにせよ、運用結果が自らの年金受給額に直接反映されるため、自己責任の度合いが増す。日銀のマイナス金利導入後、日本国債の利回りが低下し、企業年金基金が運用方針の見直しなどを検討するなか、これまでは他人事として傍観できた投資環境も、確定拠出年金では、運用者である従業員自身が、金融市場の状況をフォローしながら投資戦略を練る必要に迫られる。

転職先の制度をチェック

転職時に自身のDC資産をどうするかは、転職先がどのような企業年金制度を採用しているかによって手続きが異なってくる。転職先に企業型DCがある場合は、資産を当該企業型DCに移行することができるが、在籍していた企業型DCで運用していた資産はいったん全額現金化し、転職先の企業型DCで取り扱う商品ラインナップの中から改めて運用指図する必要がある。また、転職先に企業型DCがない場合は、iDeCoに資産を移すことができる。

この際、退職後6カ月以内にDC資産を移す手続きをしないと、自分のDC資産が国民年金基金連合会へ自動的に移換され、その際に各種の手数料が発生するので注意が必要だ。

転職時に必要なDCの手続きのポイントを理解していただけたろうか。これらのポイントを踏まえ、新たな一歩を踏み出す際、その先の将来の準備も忘れずにしておこう。

>> 月々5,000円から!アナタに合わせた「確定拠出年金」を詳しく知る

【オススメ記事】
確定拠出年金の始め方 運用開始までを簡単解説!
退職金に大きな差が出る確定拠出年金とは?
確定拠出年金、金融商品にはどのような種類があるの?
「税金を軽減」したい会社員が知っておきたい○○とは?
会社員でも税負担を減らす制度、あなたはいくつ知っていますか?

執筆: 株式会社ZUU
確定拠出年金とは / 転職時に後回しにしがちな「確定拠出年金」 あなたは大丈夫?